日前普華永道最新發(fā)布《2014年中國(guó)銀行業(yè)回顧與展望》，對(duì)12家已發(fā)布年報(bào)的國(guó)內(nèi)上市銀行（以下稱“主要上市銀行”）的業(yè)績(jī)進(jìn)行分析。分析顯示，2014年，主要上市銀行整體凈利潤(rùn)1.18萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)7.29%，增速較2013年放緩5.26個(gè)百分點(diǎn)，這預(yù)示著中國(guó)銀行業(yè)的凈利潤(rùn)增速普遍降至個(gè)位數(shù)。

　　截至2014年末，主要上市銀行的資產(chǎn)總額進(jìn)一步擴(kuò)大至98.70萬(wàn)億元，較2013年末增長(zhǎng)10.63%，增速總體回落。同時(shí)，分析顯示，絕大部分銀行的資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率都呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。

　　2014年主要上市銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.14萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)14.24%。但這其中，5家大型商業(yè)銀行和7家股份制銀行呈現(xiàn)不同的收入結(jié)構(gòu)和發(fā)展趨勢(shì)。5家大型商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)相對(duì)穩(wěn)定。股份制商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)變化較明顯，主要表現(xiàn)為凈利息收入占比下降，手續(xù)費(fèi)及傭金收入和其他利息收入的占比上升。

　　不過(guò)，股份制商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比高出5家大型商業(yè)銀行，且雙方差距逐漸增大，普華永道分析認(rèn)為，這其中的主要原因是股份制銀行的銀行卡、代理和電子銀行（如手機(jī)銀行支付結(jié)算收入）等業(yè)務(wù)均呈顯著上升趨勢(shì)。

　　普華永道分析認(rèn)為，銀行的盈利壓力越來(lái)越大，估計(jì)2015年利潤(rùn)增速會(huì)進(jìn)一步放緩?！澳壳百Y產(chǎn)端的增長(zhǎng)處于頂點(diǎn)的狀態(tài)，央行在降息、貸款和債券市場(chǎng)在下降，但受股市回暖、高收益理財(cái)?shù)韧苿?dòng)，負(fù)債端的成本進(jìn)一步上升。綜合幾方面考慮，盈利還是面臨著很大的挑戰(zhàn)的。”

　　2014年，5家大型商業(yè)銀行和7家股份制商業(yè)銀行凈利息收益率的增長(zhǎng)方式趨于不同。5家大型商業(yè)銀行的存拆放同業(yè)利息收入增長(zhǎng)最快，同時(shí)其利息收入和支出的結(jié)構(gòu)相對(duì)穩(wěn)定。股份制商業(yè)銀行增長(zhǎng)最快的是投資利息收入，增速達(dá)53.47%。普華永道分析指出，在利息支出結(jié)構(gòu)中，為解決存款增量不足，股份制商業(yè)銀行對(duì)于同業(yè)資金依賴程度已越來(lái)越高。

　　2014年大部分上市銀行的存款增速均呈現(xiàn)放緩趨勢(shì)，5家大型商業(yè)銀行的存貸比均有所上升。與此同時(shí)，部分上市銀行的保本理財(cái)產(chǎn)品余額增長(zhǎng)放慢甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。普華永道分析認(rèn)為，這體現(xiàn)了銀行為管理高負(fù)債成本，主動(dòng)控制保本理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模。

　　此外，為應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融和利率市場(chǎng)化的沖擊，主要上市銀行的理財(cái)產(chǎn)品大部分實(shí)現(xiàn)在線銷售。由于客戶對(duì)利率敏感性增強(qiáng)，新型理財(cái)產(chǎn)品在追逐較高收益的同時(shí)，具備“T+0”的靈活支付便利。“這加快了資金在不同銀行和金融機(jī)構(gòu)間的流動(dòng)，增加了流動(dòng)性管理的難度?！逼杖A永道合伙人分析表示。