證監(jiān)會1月20日發(fā)布公告稱，寧波海天精工股份有限公司、江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、湖北振華化學(xué)股份有限公司、海南海汽運輸集團(tuán)股份有限公司、三祥新材股份有限公司等五家公司首發(fā)申請獲證監(jiān)會審核通過。

　　以下為公告全文：

　　主板發(fā)審委2016年第10次會議審核結(jié)果公告

　　中國證券監(jiān)督管理委員會主板發(fā)行審核委員會2016年第10次發(fā)審委會議于2016年1月20日召開，現(xiàn)將會議審核情況公告如下：

　　一、審核結(jié)果

　　(一)寧波海天精工股份有限公司(首發(fā))獲通過。

　　(二)江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(首發(fā))獲通過。

　　(三)湖北振華化學(xué)股份有限公司(首發(fā))獲通過。

　　二、發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

　　(一)寧波海天精工股份有限公司

　　1、請發(fā)行人代表補充說明，在實物流轉(zhuǎn)相同的情況下，直銷和經(jīng)銷兩種銷售模式下的定價有何差異；扣除銷售服務(wù)費后的直銷毛利率和經(jīng)銷毛利率之間存在差異的原因。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　2、請發(fā)行人代表結(jié)合報告期買方信貸貸款期限、違約、計提擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金和買方信貸代墊款壞賬準(zhǔn)備等情況，補充說明是否充分預(yù)計買方信貸貸款擔(dān)保的損失，是否充分披露相關(guān)的風(fēng)險。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　3、請保薦代表人結(jié)合“以銷定產(chǎn)”的生產(chǎn)模式，進(jìn)一步說明報告期內(nèi)無訂單庫存商品增長較快的原因，庫齡分布以及存貨跌價準(zhǔn)備計提是否充分，相關(guān)風(fēng)險揭示是否充分，并發(fā)表核查意見。

　　4、請保薦代表人結(jié)合發(fā)行人2015年經(jīng)營情況補充說明，發(fā)行人對2015年經(jīng)營業(yè)績的風(fēng)險揭示是否充分。

　　(二)江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

　　1、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明發(fā)行人股東江蘇白雪電器股份有限公司工會持股的具體情況和股權(quán)形成過程，是否符合有關(guān)規(guī)定，是否存在委托持股或權(quán)屬糾紛等情形，是否為國有控股公司；交通銀行股份有限公司的股東和實際控制人情況；相關(guān)國有股東認(rèn)定的依據(jù)，是否取得國有股權(quán)管理方案的批復(fù)以及國有股轉(zhuǎn)持的批復(fù)，發(fā)行人相關(guān)的國有股東是否為一致行動人及其理由和依據(jù)；發(fā)行人是否存在實際控制人及其理由和依據(jù)，是否符合銀監(jiān)會2008年第3號令和銀監(jiān)會2014年第4號令關(guān)于單個境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10%的要求。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　2、請發(fā)行人代表結(jié)合內(nèi)部職工股的規(guī)范情況進(jìn)一步說明發(fā)行人的自然人股東是否都是內(nèi)部職工持股，發(fā)行人董事、監(jiān)事及高級管理人員及其近親屬的具體法律關(guān)系和持股情況，是否符合發(fā)行人設(shè)立時人民銀行的相關(guān)規(guī)定和要求；發(fā)行人是否根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股的通知》(財經(jīng)[2010]97號)的有關(guān)規(guī)定規(guī)范并符合相關(guān)要求。請保薦代表人發(fā)表核查意見并說明核查程序和依據(jù)。

　　3、請發(fā)行人代表說明報告期內(nèi)逾期貸款額的復(fù)合增長率較大幅度高于行業(yè)平均水平，不良貸款額的復(fù)合增長率卻低于行業(yè)平均水平的原因及合理性。請保薦代表人說明發(fā)行人信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理制度執(zhí)行有效性的核查情況。

　　4、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明利潤主要來源于利息凈收入、中間業(yè)務(wù)發(fā)展相對較慢的原因，利率市場化等改革政策和互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對發(fā)行人市場競爭環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展的影響，促進(jìn)營業(yè)收入多元化擬采取的措施，相關(guān)風(fēng)險是否已充分揭示。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　5、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明信托和資管計劃收益權(quán)投資增幅較大的原因，相關(guān)投資是否符合監(jiān)管規(guī)定，計提減值準(zhǔn)備的方法、依據(jù)和充分性。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　(三)湖北振華化學(xué)股份有限公司

　　1、2015年1-6月公司凈利潤1,634.74萬元，比2014年同期下降64%。請發(fā)行人代表結(jié)合2015年下半年經(jīng)營情況進(jìn)一步說明發(fā)行人2015年銷售收入和利潤下滑的幅度，報告期毛利率和凈利潤大幅度下滑的原因，是否可能出現(xiàn)虧損；發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境以及經(jīng)營的主要產(chǎn)品是否發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生重大不利變化；在公司產(chǎn)能持續(xù)增加而業(yè)績持續(xù)下降的情況下，公司實施募投項目增加產(chǎn)能的可行性和合理性；公司的經(jīng)營風(fēng)險和業(yè)績大幅下滑風(fēng)險在招股說明書中是否充分披露。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　2、請發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人2011年10月第二次增資簽署的相關(guān)協(xié)議及其簽署主體、內(nèi)容等的核查情況進(jìn)一步說明并披露，發(fā)行人新引入的4家外部投資者湖北九派創(chuàng)業(yè)投資有限公司、浙江天堂硅谷陽光創(chuàng)業(yè)投資有限公司、湖北盛世高金創(chuàng)業(yè)投資有限公司、海寧兄弟投資有限公司與發(fā)行人及其實際控制人蔡再華之間是否存在對賭和其他特殊協(xié)議或安排，是否存在糾紛或潛在糾紛，是否存在影響和潛在影響公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理結(jié)構(gòu)等事項。請保薦代表人發(fā)表核查意見并說明核查程序和依據(jù)。

　　3、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明對兄弟科技股份有限公司(以下簡稱“兄弟科技”)的銷售額增幅明顯高于兄弟科技營業(yè)收入增幅的原因，發(fā)行人對兄弟科技銷售定價的公允性。請保薦代表人說明核查情況和核查結(jié)論。

　　4、請發(fā)行人代表對照企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)于收入確認(rèn)的條件，結(jié)合產(chǎn)品銷售的實際情況，補充說明公司產(chǎn)品銷售收入的確認(rèn)是否符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　5、請發(fā)行人代表說明招股說明書中關(guān)于信用政策的披露前后是否一致。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　發(fā)行監(jiān)管部

　　2016年1月20日

　　主板發(fā)審委2016年第12次會議審核結(jié)果公告

　　中國證券監(jiān)督管理委員會主板發(fā)行審核委員會2016年第12次發(fā)審委會議于2016年1月20日召開，現(xiàn)將會議審核情況公告如下：

　　一、審核結(jié)果

　　(一)海南海汽運輸集團(tuán)股份有限公司(首發(fā))獲通過。

　　(二)三祥新材股份有限公司(首發(fā))獲通過。

　　二、發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

　　(一)海南海汽運輸集團(tuán)股份有限公司

　　1、請發(fā)行人代表結(jié)合海南西環(huán)快鐵于2015年12月30日正式運行的實際情況，進(jìn)一步說明西環(huán)快鐵開通對公司西線客運業(yè)務(wù)的影響，公司已采取了哪些應(yīng)對措施，實際效果如何，相關(guān)風(fēng)險在招股說明書中是否已充分披露。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　2、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明發(fā)行人2012年向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)業(yè)務(wù)和保障房建設(shè)項目、三亞火車站站前廣場建設(shè)項目等非經(jīng)營性資產(chǎn)以及計提的用于支付員工合同補償金的專項費用的原因，是否影響發(fā)行人的獨立性。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　3、請發(fā)行人代表結(jié)合公司與責(zé)任經(jīng)營者簽署的《車輛責(zé)任經(jīng)營協(xié)議》及責(zé)任經(jīng)營模式下的具體經(jīng)營情況、經(jīng)營管理、人員管理、經(jīng)營風(fēng)險保證金及個人所得稅的繳納等情況，對公司采取的責(zé)任經(jīng)營模式進(jìn)行說明。請保薦代表人結(jié)合對上述情況的核查情況，對公司目前的責(zé)任經(jīng)營模式是否屬于掛靠經(jīng)營，責(zé)任經(jīng)營人工成本與收益的稅收繳納情況是否符合稅法等相關(guān)規(guī)定發(fā)表核查意見。

　　4、請發(fā)行人代表結(jié)合招股說明書簽署日后公司客運安全運行情況說明公司制定的一系列安全生產(chǎn)制度是否得到有效執(zhí)行。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　(二)三祥新材股份有限公司

　　1、請保薦代表人補充說明并發(fā)表核查意見：旭硝子入股發(fā)行人時，相關(guān)作價因素及有關(guān)情況，旭硝子成為發(fā)行人股東及終止有關(guān)技術(shù)許可協(xié)議是否為一攬子協(xié)議。

　　發(fā)行監(jiān)管部

　　2016年1月20日